以下是整个项目中的一部分：部门职能职责划分节选

湖北沙市XX日用化工有限公司

部门职能职责明细表

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财务部职能职责明细表

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职能区分

主 要 职 责

资金管理

◆销售合同的审核、整理与归档保管

◆货物销售往来帐目的登录与报表编制

◆按公司规定定期与业务员和客户核对销售往来帐目

◆应收货款计划的执行与风险控制

◆财务收入计划的执行、分析与控制

◆应收帐款的定期核对与分析控制

◆业务员提成的定期计算

◆采购合同的审核、整理与归档保管

◆货款支付的审核、安排与分析

◆资金周转计划的执行与分析

◆资金管理制度的修订、完善与执行监督

◆资金管理作业流程的修订、完善与执行监督

会计事务

◆对外加工合同的审核、整理与归档保管

◆会计凭证填报、审查与保管

◆会计帐目的登录、整理与保管

◆会计报表的编制与上报

◆生产用原材料、辅助材料消耗的核算、控制与分析

◆在用物资损耗的核算、控制与分析

◆企业纳税申报与税务分析研究

◆销售发票的开具

◆企业税务年审工作

◆企业财务的涉外接待工作

◆会计制度的修订、完善与执行监督

◆会计帐务作业流程的修订、完善与执行监督

计划预算

◆企业年度财务预算的编制

◆产品生产目标成本的测算与下达

◆产品销售目标成本的测算与下达

◆企业管理目标费用的测算与下达

◆各部门费用预算的编制与下达

◆各类投资项目的财务损益分析

◆各类投资项目预算的编制与审核

◆财务收支计划的编制与下达

◆资金筹措计划的编制与执行

◆资金周转计划的编制与下达

◆企业预算管理制度的修订及监督执行

◆企业财务预算信息系统的构建与完善

成本管理

◆生产费用的控制与分析

◆销售费用的控制与分析

◆管理费用的控制与分析

◆研发费用的控制与分析

◆原辅料成本的控制与分析

◆工资与福利费用的控制与分析

◆目标成本计划的执行、控制与分析

◆在建工程预算的执行、控制与分析

◆固定资产投资项目预算的执行、控制与分析

◆促销项目预算的执行、控制与分析

◆费用异常原因的分析

◆各类费用支付的审核

◆费用管理制度的修订、完善和执行监督

◆费用管理作业流程的修订、完善和执行监督

◆费用帐目的登录与报表编制

◆成本计划执行情况的定期综合分析与报告

拟订/修订

审核

批准

版次

生效日期