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东莞某家具企业股权激励管理咨询项目

返回 2012-10-09 15:03

客户背景

    东莞某家具企业成立于2003年,是澳大利亚某家具有限公司在广东省东莞市投资设立的侨资企业,主要生产与松下、索尼、东芝、三星等各大品牌液晶电视配套的视听架。经过六年多的发展,某建立了完整的生产加工体系,现有员工300多人,产品超过500款,分别在科威特、沙特、英国、俄罗斯、菲律宾、澳洲、阿尔及利亚设有某品牌销售代理,市场覆盖全球30多个国家。

    公司董事长兼总经理冯总为澳大利亚籍华人,思想观念新,作风务实。随着公司步入成熟期,冯总欲通过股权激励调动公司高管的积极性,逐步完善公司的法人治理结构,实现所有权和经营权的分离,为自己退出公司日常事务管理创造条件。

服务模块

    股权激励

关键管理现象/管理问题

    东莞某家具企业管理方面问题主要表现在两个方面,其一是高管队伍不太稳定,流失率较高;其二是现任高管主人公意识欠缺,责任心不强,导致老板无论大小事都不得不亲历亲为,制约了公司的发展。

柏明顿

解决方案

1.股权激励的对象:为达到真正调动公司高管工作积极性的目的,东莞某家具企业股权激励分为两批进行,第一批激励对象确定为销售部经理,经过一年实践操作取得经验后酌情实施后续计划。

2.股权激励的模式:根据某公司的实际情况,本方案确定股权激励的模式为 “期股+业绩股份”。

3.股份来源:用于本计划进行股权激励的全部股份,来源于原始股东的让渡。

4.股份行权的价格:第一批激励对象以公司2011年末净资产总额1800万元为基数,规定每股基准单价为1元人民币,公司股本总量为1800万股。第二批及以后股权激励股份的认购价格以公司授予日期上一年度期末每股净资产的价格为准。

5.激励股份的总量和个量:本计划用于股权激励的总股份为360万股,占总股本的20%。第一批激励对象为180万股,占总股本的10%。

6.股权激励的时间规定:

项目

计划等待区间

行权窗口期

期股(每年行权)

1月1日~12月31日

翌年2月

第一期业绩股份

2012-1-1~2014-12-31

2015年2月

第二期业绩股份

2015-1-1~2016-12-31

2017年2月

股份锁定

2017-1-1~2018-12-31

 

第一批解锁

2019-1-1~2019-12-31

2020年1月

第二批解锁

2020-1-1~2020-12-31

2021年1月

第三批解锁

2021-1-1~2021-12-31

2022年1月

7.资金来源:激励对象不需要另外筹资,认购期股的资金来源=当年绩效奖金的50%+该笔奖金当年的红利+已兑现期股的红利+已获赠业绩股份的红利;业绩股份分两期赠予,只要完成合同规定的纯利润指标,激励对象即可享受甲方赠予的业绩股份。

8.股份回购:激励股份解锁后,持有人因故离开公司并提出将其持有股份回售给公司的申请,公司以上一年度净资产价值予以回购;在激励股份解锁前激励对象离开公司者,公司以上年净资产价值回购其持有的期股部分,对公司赠予的业绩股份予以注销。

技术难点及对策

本项目的技术难点一是激励对象没有用于购买股份的现金,二是如何将期股和业绩股份结合起来。解决方案是:

1.计划纯利润指标

在股权激励行权期间,公司计划纯利润指标如下表:

行权期

第一期

第二期

年度

2012年

2013年

2014年

2015年

2016年

年度指标(万元)

500

600

600

600

600

分期累计指标(万元)

1700

1200

2.激励对象的利润提成及奖惩规定

1)在本计划执行期间,完成当年纯利润指标,激励对象可从中提取5%作为业绩奖金。

2)业绩奖金的提成随指标实际完成情况上下浮动,上限不封顶,下限为计划指标的60%。如实际完成情况低于下限指标,则提成比例为0。

3)业绩奖金的50%当年发放,50%用于认购获授期股。

3.期股的认购

1)认购期股的资金来源=当年绩效奖金的50%+该笔奖金当年的红利+已兑现期股的红利+已获赠业绩股份的红利。

2)认购期股的数量与所支付资金数量相等。

3)期股认购时间不超过5年。

4.第一期业绩股份

1)第一期三年(2012年~2014年)纯利润指标累计1700万,按期完成上述指标,除激励对象在此期间认购的期股以外,公司再赠予激励对象业绩股份,使激励对象在该期持有的股份数量达到126万股。

2)若第一期纯利润累计超出1700万,超出部分移至第二期合并计算。

3)若第一期未完成规定纯利润指标,则将原定股份赠予计划与第二期期合并执行。

4)第一期业绩股份赠予激励对象后,开始享受分红权利。该期业绩股份的分红用于认购以后年份的期股。

5.第二期业绩股份

1)第二期纯利润指标累计1200万,何时完成上述指标(含第一期超额部分),股权激励的行权期何时结束。除激励对象在该期间认购的期股以外,公司再赠予激励对象业绩股份,使激励对象在该期持有的股份达到54万股。

2)若第一期未完成当期纯利润指标,需将两期指标合并计算

6.未完成纯利润指标的规定

若五年行权期累计完成纯利润少于计划指标,则作如下规定:

1)完成纯利润指标不到100%,但在61%以上,延长行权时间1年;

2)完成纯利润少于计划指标的60%,取消公司赠予的业绩股份。

3)在延长行权期间,若完成当年下达的利润指标,可在年底结算后结束行权期;如果仍未完成指标,则需再延长一年。若两年均未完成指标,则取消公司赠予的业绩股份。

4)业绩股份取消后,激励对象的股份仅限于期股。

客户评价

客户对项目非常满意。

 
 

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